服務業短期資金管理系統動態模型

Abstract

本研究是針對一般服務規模小，資本薄弱之經營特性，其自有資產中，現金和其他流 動資產占相當大的比例，因此仰賴有效的短期資金管理以提高競爭力。 基於短期資金管理的特性與困難，依照主要的短期財務操作決策，建立系統動態模型 －收款、付款、短期投資、短期借款次系統模型，作為系統行為動態之分析工具，並 且作環境干擾因素與資訊流時間滯延之模擬分析，精確地衡量並瞭解其動態變化，作 為短期財務操作系統設計之基礎，增加短期資金管理的效率。