銀行信用風險管理與巴塞爾協定之探討

Abstract

近日企業紛紛不約而同的強調風險控管的重要性，風險控管更被視為下一波的競爭力。信用風險佔銀行各項風險之首，本文將著重近二十年來銀行信用風險管理各種模型之探討。 無獨有偶的，新巴塞爾協定(Basel II)諮詢文件的頒布，引發各界討論不斷。新巴塞爾協定結合風險管理與資本管理，並大量使用財務工程的計算模式。希冀在台灣積極參與國際活動同時，對於最新相關規範能有所認識，進而強化風險管理，增加銀行競爭力。新巴塞爾協定實行成功將有助於國內金融環境健全。此外，亦可將新協定下之資本適足率應用於相關風險預警模型，提供監理機關與銀行業者更精確之風險預估。