中小企業抵押貸款決策流程之建構

Abstract

近年來經濟不景氣與金融市場不穩定導致企業抵押貸款後經常無法如期履約還款，使得銀行及金融機構發生逾期放款之情形相當嚴重，且逾期後回收之比率也逐年降低造成銀行及金融機構嚴重損失。因此銀行及金融機構必須針對借款之企業制定一套有效的放款決策流程，做為放款決策之依據，以減少因錯誤放款決策而造成重大損失。中外文獻建立一般大型企業之放款決策流程包含「內部信用評等」與「預警模式」，而本研究則針對國內之中小企業，建構出一套有效且合理的放款決策流程，使銀行及金融機構能夠快速且準確的做出放款決策。本研究所提之放款決策流程主要分三個階段：(1)變數的選擇與資料的收集；(2)利用分析層級程序(Analytic Hierarchy Process；AHP)法與理想解類似度順序偏好(Technique for Order Performance by Similarity to Ideal Solution；TOPSIS)法建構內部信用評等之作業流程；(3)依據評等結果利用羅吉斯迴歸(Logistic Regression)建構預警模式。另外，基於營利考量，本研究針對違約企業預估其違約機率並建構存活期預估模式，使銀行及金融機構能夠依照預估之存活期及違約機率，對放款金額、放款利息、放款期限、擔保品等做出具有彈性之放款決策，以有效幫助其降低放款風險。最後本研究透過台灣某金融機構所提供之中小企業借款客戶的實際歷史資料，驗證了本研究所建構之中小企業放款決策流程確實有效可行。